マイクロ法人の銀行口座はどう選ぶ？

― 資金管理・社会保険・資産運用まで見据えた実践ガイド ―

マイクロ法人を設立すると、最初に悩むのが「どの銀行で法人口座を作るか」です。

結論から言えば、個人口座と法人口座は必ず分けるべきです。そして、目的別に銀行を使い分けると、手数料も手間も大きく減らせます。

この記事では、

を、分かりやすく整理します。

なぜマイクロ法人に「法人口座」が不可欠なのか？

「自分一人の会社なら、個人の口座でやりくりしてもいいのでは？」と考える方もいるかもしれません。しかし、法人口座を開設することには、単なる「形」以上の重要なメリットがあります。

最大の理由は、個人と法人の資金を完全に切り離すことです。
税務調査の際、個人の財布と会社の財布が混ざっていると、どこまでが経費でどこからが役員報酬なのかが不透明になり、最悪の場合、経費として認められないリスクがあります。法人口座を持つことで、会計処理が劇的にスムーズになります。

マイクロ法人の運営では、毎月必ず以下の支払いが発生します。

これらを効率よく、かつ低コストでこなせる口座選びが、経営の質を左右します。

コスト意識の高いマイクロ法人には、「振込手数料が安い」「オンライン完結」「社会保険料の支払いがスムーズ」という3拍子そろったネット銀行が最適です。

特に人気の高い「GMOあおぞらネット銀行」「住信SBIネット銀行」「楽天銀行」を比較表にまとめました。

項目	GMOあおぞらネット銀行	住信SBIネット銀行	楽天銀行
他行宛振込手数料	145円（税込）	145円（税込）	150円〜（件数による）
同一銀行間振込	無料	無料	有料（一部例外あり）
社会保険料の口座振替	対応	非対応	非対応
ペイジー（税金支払）	対応	対応	対応
証券連携の強み	特になし	SBI証券と親和性◎	楽天証券と親和性◎
おすすめポイント	振込手数料が業界最安水準。個人口座との連携が最強。	資産運用（SBI証券）をするなら必須の1口座。	楽天経済圏を多用するビジネスなら検討。

私は検討の結果、「GMOあおぞらネット銀行」と「住信SBIネット銀行」の2つを開設しました。なぜ1つに絞らなかったのか、その戦略的な理由を公開します。

日々のメインバンクとして活用しています。最大のメリットは「個人口座との連携」です。

役員報酬の振込が無料： 自分の個人口座もGMOあおぞらで作っておけば、法人から個人への役員報酬振込が手数料無料になります。毎月発生するコストなので、ここが0円になるメリットは非常に大きいです。
社会保険料の自動引き落とし： ネット銀行の中には社会保険料（健康保険・厚生年金）の「口座振替」に対応していないところも多いですが、GMOあおぞらは対応しています。一度設定すれば、毎月自動で決済されるため、納付忘れの心配がありません。

こちらは、マイクロ法人の余剰資金を運用するための「資産管理専用口座」として活用しています。

SBI証券とのシームレスな連携： 法人名義でSBI証券を開設し、株式投資を行うには住信SBIネット銀行が最もスムーズです。入出金の手間が少なく、資金移動のコストも抑えられます。
法人の資産形成： 詳細は後述しますが、法人の利益をただ預金しておくのではなく、運用に回すためのハブとして機能させています。